Simulez la croissance de votre épargne-retraite et calculez votre économie d'impôt annuelle selon votre situation au Québec.
Espace publicitaire – Google AdSense (728×90)
Votre situation
Salaire annuel brut70 000 $
Cotisation REER annuelle5 000 $
Âge actuel35 ans
Âge de retraite65 ans
Taux de rendement annuel6,0 %
Valeur à la retraite
–
dans 30 ans
Total cotisé
–
Gains en intérêts
–
Économie impôt / an
–
Économie totale impôt
–
Croissance de votre REER année par année
Ventilation complète
Cotisation annuelle–
Années d'épargne–
Total des cotisations–
Taux de rendement–
Gains en intérêts composés–
Économie d'impôt annuelle estimée–
Valeur totale à la retraite–
Espace publicitaire – Google AdSense (336×280)
Guide REER pour les Québécois en 2026
Le REER (Régime enregistré d'épargne-retraite) est l'un des outils fiscaux les plus puissants disponibles aux Canadiens. En cotisant à un REER, vous réduisez votre revenu imposable aujourd'hui tout en faisant fructifier votre épargne à l'abri de l'impôt jusqu'à la retraite.
Plafond de cotisation REER 2025
32 490 $
Limite en % du revenu gagné
18 % du revenu 2024
Date limite de cotisation 2026
2 mars 2026
Conversion obligatoire en FERR
Au 31 déc. de vos 71 ans
Comment fonctionne l'économie d'impôt?
Chaque dollar cotisé au REER réduit votre revenu imposable. Si vous êtes dans le palier marginal combiné de 37,12 % (fédéral + provincial pour un revenu entre 53 255 $ et 57 375 $ au Québec), une cotisation de 5 000 $ vous fait économiser environ 1 856 $ en impôts cette année. Cet argent reste investi et croît à l'abri de l'impôt.
La magie des intérêts composés
L'avantage principal du REER n'est pas seulement l'économie d'impôt immédiate — c'est la croissance à l'abri de l'impôt pendant des décennies. Un investissement de 5 000 $ par an pendant 30 ans à 6 % de rendement génère environ 419 000 $, dont plus de 269 000 $ en intérêts composés purs.
REER vs CELI — lequel choisir?
Le REER est avantageux si votre taux marginal à la retraite sera inférieur à celui d'aujourd'hui (ce qui est souvent le cas). Le CELI (Compte d'épargne libre d'impôt) est préférable si vous prévoyez un revenu élevé à la retraite ou si vous avez besoin de flexibilité pour retirer votre argent sans impact fiscal. Les deux sont complémentaires.
Le RAP — Régime d'accession à la propriété
Le RAP vous permet de retirer jusqu'à 35 000 $ de votre REER pour l'achat d'une première propriété, sans payer d'impôt immédiatement. Vous avez ensuite 15 ans pour rembourser ce montant dans votre REER.
Espace publicitaire – Google AdSense (300×250)
Questions fréquentes sur le REER
Le REER (Régime enregistré d'épargne-retraite) et le CELI (Compte d'épargne libre d'impôt) sont deux outils d'épargne complémentaires. Le REER offre une déduction fiscale immédiate — chaque dollar cotisé réduit votre revenu imposable cette année — mais les retraits sont imposés comme un revenu. Le CELI ne donne pas de déduction, mais tous les revenus et retraits sont complètement libres d'impôt. Le REER est idéal si votre taux marginal est plus élevé maintenant qu'à la retraite. Le CELI est préférable si vous avez besoin de flexibilité ou si vous prévoyez un revenu élevé à la retraite.
La date limite pour cotiser au REER et déduire la cotisation dans votre déclaration de revenus 2025 est le 2 mars 2026. Cette règle des 60 jours après la fin de l'année civile vous donne du temps pour calculer votre cotisation optimale une fois que vous connaissez vos revenus de l'année. Si vous cotisez après le 2 mars 2026, la cotisation sera déduite dans votre déclaration 2026. Planifier votre cotisation à l'avance avec des cotisations mensuelles automatiques est souvent plus efficace que d'attendre la date limite.
Votre plafond de cotisation REER 2026 est de 18% de voos revenus gagnés en 2025, jusqu'à un maximum de 32 490$. Vous pouvez également reporter les droits de cotisation inutilisés des années précédentes. L'Agence du revenu du Canada vous indique votre plafond exact sur votre avis de cotisation annuel ou dans votre compte Mon ARC. Si vous participez à un régime de retraite d'employeur (RPA), un facteur d'équivalence réduit votre plafond REER en fonction des cotisations de votre employeur.
Le Régime d'accession à la propriété (RAP) permet aux premiers acheteurs de retirer jusqu'à 35 000$ de leur REER pour l'achat d'une première propriété, sans payer d'impôt immédiatement. Si vous achetez avec un partenaire qui est aussi un premier acheteur, vous pouvez retirer jusqu'à 70 000$ au total (35 000$ chacun). Vous avez ensuite 15 ans pour rembourser ce montant dans votre REER, à raison d'au moins 1/15 du montant retiré par année. Si vous ne remboursez pas, le montant non remboursé est ajouté à votre revenu imposable de l'année.
Oui, les revenus générés à l'intérieur d'un REER (dividendes, intérêts, gains en capital) croissent sans être imposés tant que l'argent reste dans le régime. C'est ce qu'on appelle la croissance à report d'impôt. L'impôt est payé seulement lors des retraits. Cette caractéristique est particulièrement avantageuse sur de longues périodes grâce aux intérêts composés — la croissance est exponentiellement plus rapide car vous n'avez pas à retirer une partie chaque année pour payer des impôts sur les revenus de placement.